Diferencia entre 401(k), Roth IRA y IRA tradicional
8/15/20262 min read
Estos tres nombres suenan parecidos y generan confusión constante, pero cada uno responde a una pregunta distinta: quién los ofrece, cuándo pagas impuestos, y cuánto puedes aportar.
401(k)
Es una cuenta de retiro que ofrece el empleador, generalmente con la opción de contribuir directamente desde tu cheque antes de impuestos. Muchos empleadores además igualan un porcentaje de lo que tú aportas (el famoso "match"), lo cual es, en la práctica, dinero adicional gratis que no deberías dejar sobre la mesa si tu trabajo lo ofrece.
El dinero crece libre de impuestos mientras está dentro de la cuenta, y pagas impuestos cuando retiras los fondos en el retiro. Los límites de aporte anual suelen ser más altos que los de un IRA, lo cual lo hace útil como vehículo principal de ahorro para el retiro si tu empleador lo ofrece.
Roth IRA
Aquí el orden de los impuestos se invierte: contribuyes con dinero que ya pagó impuestos, así que no hay deducción en el año que aportas, pero el crecimiento y los retiros en el retiro son libres de impuestos, siempre que cumplas ciertos requisitos de tiempo y edad.
El Roth IRA tiene sentido especialmente si esperas estar en una categoría de impuestos más alta en el futuro que ahora, porque estás "pagando el impuesto" al día de hoy, a una tasa que probablemente sea más baja que la que tendrías más adelante. También existen límites de ingreso para poder contribuir directamente a un Roth IRA, algo que no aplica de la misma forma al IRA tradicional o al 401(k).
IRA tradicional
Es una cuenta de retiro individual, que abres tú directamente con una institución financiera, sin depender de un empleador. Al igual que el 401(k), las contribuciones pueden reducir tu ingreso gravable del año en que las haces (dependiendo de tu situación), y pagas impuestos al momento de retirar el dinero en el retiro.
La diferencia principal frente al 401(k) es que tú controlas completamente dónde se invierte el dinero, sin depender de las opciones limitadas que ofrece un plan de empleador. El límite de aporte anual es considerablemente menor que el del 401(k).Cómo elegir entre los tres
No son mutuamente excluyentes; muchas personas usan una combinación de los tres a lo largo de su vida laboral. Un orden razonable para empezar: primero, aporta al 401(k) al menos hasta el punto donde tu empleador iguala la contribución, porque es la forma más directa de no dejar dinero gratis sobre la mesa. Después, si calificas por tus ingresos, considera un Roth IRA, especialmente si estás en una etapa temprana de tu carrera con un ingreso todavía relativamente bajo. Y si tu situación de ingresos no permite el Roth, el IRA tradicional sigue siendo una opción sólida para complementar el 401(k).
La decisión entre tradicional y Roth, en cualquiera de las dos versiones, depende principalmente de una apuesta razonada sobre tus impuestos futuros frente a los actuales. Nadie sabe con certeza cómo van a cambiar las tasas de impuestos en el futuro, así que tener una combinación de ambos tipos de cuenta también funciona como una forma de diversificación frente a esa incertidumbre.
Soy Josmarie González, y aquí siempre hablamos de finanzas.